金聃齡(李敏鎬 飾)(李敏鎬 飾)在海邊尋找人魚，路過懸崖邊看到從懸崖上摔下去受重傷的督軍。此時，人魚在洞里看到從洞口傳來的火光，她向洞口看去，結果是陳某的手下帶著人拿著火把進了洞。人魚很害怕不住地往后退，殺手們拔出劍向她走過去。另一邊，金聃齡把督軍帶回縣衙請了大夫醫治，大夫告訴金聃齡，督軍的五臟六腑都受了重創，尤其是心臟怕是熬不過幾天了，看督軍的情況應該是墜崖后遭到毆打導致。　　幾天后，陳某到縣衙向金聃齡賠罪，說自己的小妾帶人闖進縣衙引發了騷亂很對不起縣令大人，希望縣令能夠海涵。陳某解釋洪蘭是因為聽說兇惡的美人魚在縣衙所以才硬闖的，但金聃齡沒有回答他，卻告訴陳某在橫死者的體內發現了只有陳某家才有的蜜柑。　　金聃齡下令將陳某抓起來，帶著人到他家里抓了洪蘭。金聃齡讓洪蘭交出世華不然便要殺了她，洪蘭帶金聃齡找到被關起來的人魚。金聃齡打開門發現人魚被綁了起來，身上不僅有傷，一旁的籃子里還裝著數不盡的珍珠。洪蘭這時卻突然朝著圍觀的人群大喊大叫，說縣令被妖精迷得亂了心智，洪蘭讓金聃齡把人魚帶走試試，看漁民們會不會同意。金聃齡轉身拿起裝著珍珠的籃子把里面的珍珠全部倒向漁民，漁民們頓時亂作一團全部爭相撿珍珠去了。　　金聃齡回到倉庫里解開了人魚身上的繩索，跟人魚說對不起自己來晚了。人魚沒有醒過來，臉上卻留下了眼淚。金聃齡把人魚抱走，在去大海的路上，金聃齡一直跟人魚說話講他夢里夢到的情景，但人魚還是沒有醒來。　　時間回到現代，許俊宰(全振序 飾)(樸珍榮 飾)帶著沈清(全智賢 飾)滑雪不小心摔倒在地上，許俊宰問沈清能不能說一下那句話，沈清不懂，問他要說什么話，許俊宰突然說我愛你。聽到這句話的沈清愣住了，一個勁地許俊宰是真的嗎？真的愛自己嗎，是不是自己說什么他都會信。許俊宰卻說不是在說愛她，而是讓她說一下這句話。沈清想起許俊宰在西班牙說過要是有男人告訴你他愛你，那便是愛。許俊宰卻說那是胡說八道。沈清突然說我愛你，這下許俊宰也愣住了。　　等他們回到家，泰吳打趣道許俊宰帶著沈清去約會了，許俊宰卻一個人走到房間關了門不理他們。晚上，許俊宰睡不著覺把沈清弄醒了，變著法的向她打聽教她說那句話的男人是誰。結果聽到沈清處處維護那個男人，許俊宰氣得不行。半夜，許俊宰做夢，夢里面有一個男人一直在叫世華這個名字。許俊宰驚醒了，不知道為什么會做這樣真實的夢。另一邊，馬大英(成東日 飾)打暈了南部長，開著他的車撞向了山崖，臨走前用南部長的手機個許俊宰打了電話。　　第二天，許董事長一家在吃早飯時，突然接到電話，南部長半夜酒駕出了車禍已經失去意識被送到了醫院。董事長夫人假裝很關心南部長，提出要跟董事長一起去醫院。但許志賢卻看到母親低頭時，嘴角揚起了笑容。　　許俊宰和泰吳、南斗在家調查清楚了安珍珠(文素麗 飾)的行蹤，準備先跟她在路上撞車裝偶遇，第二天再在研討會上接近她。三人正在商議行動計劃，沈清突然從后面出現問他們在干什么工作。許俊宰告訴她是捕獲人心實現財產的再分配。警察們到許俊宰住的小區調查居民被殺一案，和馬大英擦身而過。馬大英卻在暗中偷偷跟蹤沈清。　　沈清又去撿衣服穿，在回去的路上看到幫助過她的小女孩有娜被其他女孩欺負，就上去幫有娜教訓那些女孩。其中一個女孩竟然是安珍珠的女兒伊麗莎白，她回到家向安珍珠哭訴，安珍珠帶著她去找沈清。安珍珠質問沈清為何欺負她女兒卻被沈清一身的打扮驚呆了，怎么可以那么好看那么潮。　　許俊宰因為沒能騙到安珍珠打算回家，卻和在安珍珠家做保姆阿姨的母親擦肩而過。泰吳瞞著許俊宰去醫院打聽沈清受傷一事，醫生告訴他病人的骨頭竟然自己痊愈了，這太神奇了。泰吳離開醫院后去見了車詩雅(申惠善 飾)，把這件事告訴了她。車詩雅的同事告訴她上次發現的花瓶，主人是江原道的縣令金聃齡。泰吳突然想起沈清的鐲子上刻著金聃齡這三個字。　　沈清在漢江邊看到江里的小魚，打算跳進江里，正要跳時卻被巡邏的工作人員拉住。沈清看著拉著她的人卻發現對方和她一樣是人魚。男人魚帶著沈清回了工作的地方，說沒想到在首爾竟然能遇到人魚。他問沈清在漢江邊干嘛，沈清回答說自己餓了想要去吃飯。男人魚問沈清難道沒錢嗎？沈清說沒有，男人魚拿出自己的眼淚問沈清是怎么處理這些珍珠的，還告訴她在這里珍珠就是錢。男人魚得知沈清是為了愛情才上岸的，就告訴她時間是有限的，美人魚離開水里上岸后心臟就會變得僵硬，有限的是心臟跳動的時間。能讓心臟繼續跳動只有一個方法，就是你愛的那個人也愛你。　　男人魚告訴沈清，人類的男子都是嫉妒的化身，所以他要幫沈清想想辦法。男人魚先帶沈清看韓劇哭出了珍珠籌備了錢，然后到帶著她去換了一身衣服。晚上，兩人一起回到許俊宰家。男人魚柳政勛(曹正錫 飾)故意在許俊宰面前和沈清很親熱，果然許俊宰很嫉妒，一把拉住沈清進了房間。　　晚上，泰吳偷偷到許俊宰房間找玉手鐲，被許俊宰發現了，泰吳求許俊宰讓自己看看手鐲。許俊宰不讓他看，說手鐲以后要還給沈清。第二天，沈清打扮得很漂亮出現在客廳，泰吳和南斗都夸沈清很美。許俊宰卻讓沈清回房間把裙子換成褲子，還說給她買衣服不是讓她穿出去而是掛在衣櫥里。吃早餐時，沈清說等會兒出去有個約會，但許俊宰讓她沒打掃完衛生不許出門。